财务规划书
尊敬的 XX：
您好！根据你的安排， 前段时间我对公司的会计核算和财务管理 现状进行了细致的了解， 并与有关人员及用友公司的服务人员进行了 沟通，经过认真思考和规划， 提出了以下不是很成熟的财务规划意见， 仅供参考。
目的是为更好的规范公司经济行为和业务流程， 保证资产 的完整性及安全性，切实维护公司利益，完善公司管理，以达到公司 的预定目标，从而使公司走向标准化，正规化，适应现代企业管理模 式。具体方案如下：
一、公司基本制度建设
会计核算和管理体系健康、 有效的运行， 首先必须有一个完整的 业务操作流程， 也就是规范行为的规章制度， 主要包括公司日常管理 制度、财务制度（如固定资产管理制度、采购制度、费用报销流程、 各类单据审批流程及制度、出入库流程、销售管理制度等） 。2014 年 10 月份，我们起草、制订了材料采购和仓库管理制度及有关业务流 程，现在正在试行， 下一步我们还要制订和完善其他的财务管理制度 和流程，以简单、高效、规范为原则，确保各项会计核算和财务管理 工作顺利进行。
二、财务部门建制和人员配置
（一）财务部门工作原则： 1．工作有计划，有落实，今日事今日毕，日清月结。
2．落实会计的核算、监督和管理职责，坚持原则，热情服务，
友善沟通
兼总账会计、 税
等）
预算
主管
（兼总账会计、 税 务等）
本会
（兼固
资产、
来核
）
成本会 计（兼固 定资产、 往来核 算）
岗位职责： 各责任会计在完成本职工作之余，还要及时完成公 司及主管交办的其他任务。
财务总监： 1、主持总公司财务全面工作； 2、协调集团内部、 外部各单位业务工作； 3、筹融资、资金运营管理工作； 4、各分公司 财务管理工作；
财务主管： 在公司领导和财务总监的领导下，对分公司财务工 作负全责。保证财务部门从账面上及时、准确、全面反映公司资产， 监督资产的安全； 运用财务数据实时监控公司资金运作， 提高资金的 率效；及时、准确地为公司经营管理和决策决策提供财务信息支持。
并做好ERP系统的日常管理、总账核算、报表编制以及纳税申报等工 作。
成本会计： 对公司各种成本费用的预算、控制和降低负责；对 公司财务成本分析的及时性及准确性负责；做好 ERP系统的供应链、 固定资产、往来核算等工作，并做好与公司各部门统计人员的对接、 指导工作。
出纳：主要负责公司的资金管理、收付款业务、银行业务等， 及 时登记银行和现金账。定期进行盘点和与财务对账，做到日清月结。
资金主管： 协助财务总监做好公司筹融资工作，积极协调与各 银行的关系， 及时办理银行与企业间的各种手续， 保证工程项目和生 产经营的资金需要，确保企业信用无不良记录和企业利益不受损。
审计、预算主管 （此岗位可根据发展需要设置） ：1、协助财务 总监拟定并完善公司内部审计制度和流程， 制订年度内部审计计划和 审计方案，组织实施各项审计工作，并出具审计报告，配合外部审计 机构的审计工作。
2、协助财务总监建立公司预算管理体系，指导各部门编制年度、 月度预算，汇总编制企业各项预算，并监督、考核各项预算的执行情 况，定期进行修正、完善，确保企业的战略目标圆满完成。
三、业务流程
各类资金支付的审批流程图费用报销流程图
各类资金支付的审批流程图
费用报销流程图
注：其他业务流程，见《采购和仓库管理制度及业务流程》
2015
2015 年 01月 16日
四、积极推进ERP系统的实施工作
公司已投资建立了 ERP系统，关键是如何让ERP系统发挥出应有 的作用？是我们需要关注的问题。现在天成化工是手工帐和 U8系统
帐并行的， 这样做的好处就是保证了财务数据和资料的安全， 但也制 约了 ERP系统的实施，我们需要下决心甩掉手工帐，学习和应用 ERP
系统先进方法， 规范各项业务流程和会计核算方法， 逐步提升核算和 管理水平。
用友ERP系统的岗位设置比较细致、复杂，适合不同行业、不同 规模的企业使用， 各岗位间的联系和监督职能比较完善。
根据公司的 实际情况，我们可以根据“简单、高效、规范”的原则选用部分模块 （岗位），来满足核算和管理需要，但岗位设置也不能过于简化，像 库管员和统计一人兼职，不利于管理，也制约了 ERP系统的实施，一 个人忙不过来就完全依赖手工帐进行统计和填报报表， ERP系统事后
录入，也比较滞后，这样也就体现不出来会计软件的优越性了，反而 增加了他们的工作量。
在新项目的会计核算和财务管理工作中，从人员配置到业务流 程，更需要规范化操作，以便提高效率，为管理层及时提供准确的决 策数据，使公司尽快适应现代企业管理模式， 为公司的发展保驾护航。
以上是我对公司财务规划的一点建议，由于本人来公司的时间 短，水平有限， 方案中肯定存在很多问题和不足，望领导给予批评指 正，谢谢！