规章制度管理办法
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批准 日期
修 订 记 录
日期
修订状态
修订内容
修订人
审核人
批准人
规章制度管理办法
1 总 则 ................................................................... 1
1.1 目 的 ................................................................ 1
1.2 适 用 范 围 ............................................................ 1
1.3 职 责 ................................................................ 1
2 规 章 制 度 的 分 类 及 通 用 内 容 ............................................... 1
2.1 规 章 制 度 的 分 类 ...................................................... 1
2.1.1 一 级 制 度 ......................................................... 1
2.1.2 二 级 流 程 ......................................................... 1
2.1.3 三 级 指 引 ......................................................... 1
2.1.4 表 单 ............................................................. 2
2.2 规 章 制 度 的 通 用 结 构 .................................................. 2
2.2.1 制 度 主 体 结 构 ..................................................... 2
2.2.2 编 号 ............................................................. 2
2.2.3 版 本 号 及 修 订 次 数 ................................................. 2
2.2.4 标 题 分 类 要 求 ..................................................... 2
2.2.5 正 文 .............................................................. 2
3 制 度 编 写 规 则 ........................................................... 3
3.1 基 本 要 求 ............................................................ 3
3.2 版 式 及 字 体 要 求 ...................................................... 3
3.3 字 体 ................................................................ 3
3.4 注 意 事 项 ............................................................ 3
4 规 章 制 度 控 制 ........................................................... 4
4.1 制 度 的 制 定 .......................................................... 4
4.2 审 批 和 颁 发 .......................................................... 4
4.3 制 度 的 评 估 与 修 订 .................................................... 4
4.4 废 止 ................................................................ 5
5 附 则 ................................................................... 5
5.1 解 释 及 修 订 .......................................................... 5
5.2 实 施 ................................................................ 5
附 件 1
附 件 2
附 件 3
附 件 4
附 件 5
规 章 制 度 的 分 类 缩 写 ................................................. 6
级 制 度 格 式 范 例 ................................................... 7
级 流 程 及 三 级 指 引 格 式 范 例 ......................................... 9
规 章 制 度 审 批 会 签 单 ................................................ 10
内 部 控 制 缺 陷 反 馈 表 ................................................ 11
1 总则
1.1 目的为规范集团规章制度的制定、审批、发布、修 订、废止等工作，明确规章制度管 理全流程职责及分工，特制定本管理办法。
1.2 适用范围
适用于对集团及成员企业所有机构的各类规章制度、流程、指引、表单等文件的 管理。
1.3 职责
计划部：为内部控制的管理部门，对制度进行归口管理，负责组织各项规章制度 的评议、审核、修订及废止，审查各部门间的业务接口，就职责不明之处 向领导提供裁决意见，跟踪检查规章制度的贯彻执行情况。
法务部：对规章制度进行合法合规审查，规避法律风险。
审计部：负责监督与审查集团各项制度的执行情况，结合审计成果针对有关业务 制度的严密性与合理性提出意见。
各部门：负责本业务范围规章制度的起草、补充和修订，并对相关制度提出合理 化建议。
各成员企业：负责 集团颁发的规章制度的宣贯及执行、按需求根据集团颁发文件 制度，制定实施细则并报集团内控管理部门备案。
2 规章制度的分类及通用内容
2.1 规章制度的分类
根据规章制度的内容及作用，将其划分 为三级，分别为：一级 制度、 二级流程、 三级指引，以及各级规章制度对应的表单。
2.1.1 一级制度
规范集团战略、组织和职能管理要求的原则、标准、体制、机制和运作方式， 对某项职能的总体工作的要求。
2.1.2 二级流程
规范跨部门层级的某项业务的具体运作流程，对流程中涉及到的控制点及操 作流程进行进一步具体的规定。
2.1.3 三级指引
针对具体岗位在执行上述制度或流程过程中具体工作的描述，包括具体的经
验、工具、方法等。
2.1.4 表单
上述制度、流程及指引文件中涉及到的，用以完善规章制度执行层面的表单， 需以附件形式在各级规章制度中予以体现。表单以上述规章制度为载体，不 能单独发布。
2.2 规章制度的通用结构
2.2.1 制度主体结构
制度的主体结构应包括：编号、标题、正文、附则；
流程的主体结构应包括：编号、标题、正文；
指引的主体结构应包括：编号、标题、正文。
2.2.2 编号
基本格式为 YD-XX-XX000，其中：
第一段为亿达拼音缩写，无需变动；
第二段 2 位为规章制度分类（ZD 表示制度，LC 表示流程，ZY 表示指 引）；
第三段 5 位，前 2 位为规章制度的内控分类，后 3 位为编号（具体分 类参照附件 1）。
2.2.3 版本号及修订次数
规章制度以 X/X 表示对版本号和修订次数，其中第一个 X 用字母 A-Z 表 示，第二个 X 用阿拉伯数字 0-5 表示。
例如：A/0—A 表示第一版，即 A 版，依次 B 表示 B 版，即第二版；0 表 示未修订过的版本，依次 1 表示第一次修订，2 表示第二次修订，最高修 订次数为 5，超过 5 次则更改版本数。
2.2.4 标题分类要求
标题按照规章制度的类型分别为称为制度/办法、流程以及指引，最终由内 控管理部门结合拟文单位、适用范围或事由、文种确定。
2.2.5 正文
制度的正文部分，主要包括：总则、主体内容、附则、附件等，其中总 则应包括目的、适用范围和职责三部分内容，可选择增加定义内容；
流 程的 正 文 部 分， 主 要包 括 ： 流 程 图、 目 的 、 适用 范 围 、 定义 、 职责 以及流程描述，视需求增加支持性文件；
指引的正文部分，主要包括：目的、适用范围、定义、职责以及具体指
引内容，可根据需求情况，增加支持性文件。
上述规章制度的通用内容请见表一。
表一 各类规章制度通用内容对比表
内容分类
制度
流程
指引
主体结构
编号、标题、正文、附 则、附件
编号、标 题、正文
编号、标 题、正文
编 号
YD-ZD-XX001
YD-LC-XX001
YD-ZY-XX001
标 题
XX 制度/XX 办法
XX 流程
XX 指引
正文内容
总则（目的、适用范围、定义、 权责）、主体内容
流程图、 目的、适用范 围、 定义、职 责以及流程描 述
目的、适 用范围 、定义 、 职责以及 具体指引内容
3 制度编写规则
3.1 基本要求
3.1.1 规范：名称 和格式要 符合规范，职责权限及部门间接口关系要明确，文字 表达准确、顺畅、简练；
3.1.2 适用：要立足实际、具有可操作性;
3.1.3 准确：禁止使用不能准确表达意图，模棱两可的词句。
3.2 版式及字体要求
3.2.1 页面采用纵向 A4 幅面，上边距 2.54cm、下边距 2.54cm、左边距 3.18cm、 右边距 3.18cm；
3.2.2 文件标题居中，章标题居左，节标题居左，图和表的标题居中；
3.2.3 段落内文字采用最小值 0 磅行距。
3.3 字体
3.3.1 标题：微软雅黑、小二号字、加粗；
3.3.2 目录：宋体、三号字、加粗；
3.3.3 一级标题：微软雅黑、小三号字、加粗；
3.3.4 二级标题：微软雅黑、四号字、加粗；
3.3.5 正文：微软雅黑、小四号字；
3.3.6 附表标题均采用加粗字体，字体字号不限，以美观大方为原则。表内字体 为宋体，字体大小可根据表格大小作相应调整。
板式及字体要求示例请见附件 2 和附件 3。
3.4 注意事项
3.4.1 规 章制 度之 间不 能相互 冲突 ，否 则冲 突的 规章 制度 或者 冲突 的条 款 无效；
3.4.2 各项条款描述必须清晰、准确，便于考核和操作；
3.4.3“试行”、“暂行”一类的办法，时限不得超过一年。
4 规章制度控制
4.1 制度的制定
4.1.1 本着“谁负责、谁起草”的原则，各职能部门在内控管理部门的组织下进 行相关制度的制订工作。
4.1.2 制度制订过程，要遵循“精简实用、逻辑分明”的原则，对制度的目的、 适用范围、具体规范、解释部门和施行日期等做出明确规定。
4.1.3 集团各职能部门根据本部门在实际工作中的需要，以邮件的形式向集团内 控管理部门提出制度新增需求，并提供相关制度规划内容清单；
4.1.4 内控管理部门根据企业的总体制度规划进行审核，确定制度编写的责任部 门，以邮件的形式进行反馈；
4.1.5 责任部门完成制度起草工作后，如果制度中涉及到其他部门，由内控管理 部门组织协调相关部门对制度草案进行研讨，由制度起草部门依据讨论结果 对制度草案进行修改，将制度最终定稿。
4.1.6 成员企业在业务执行过程中，根据实际情况，可对集团已颁布的规章制度 进行细化，制定相关执行细则，并报集团内控管理部门备案。
4.2 审批和颁发
4.2.1 内控管理部门对已定稿的规章制度的格式和编写规则进行审核，填写《规 章制度审批会签单》（附件 4）后提交各级领导会签，对制度的具体条款 和内容进行最终审核：
级制度：由董事长审批后生效；
级流程：由总裁审批后生效；
级指引：由分管副总裁审批后生效。
4.2.2 规 章 制度 审 核 通过 后 ，由 内控 管理 部 门 在 信息 系统 中指 定的 栏 目 中 发布 ， 并通过电子邮件的方式通告新制度的颁发；
4.2.3 各成员企业负责将集团颁发的各项规章制度在集团范围内进行宣贯，以保 证各部门的知晓及执行。
4.2.4 公司制度由内控管理部门进行统一存档管理。
4.3 制度的评估与修订
4.3.1 新制度在发布执行三个月后，内控管理部门应对制度的执行情况进行调研
和评估，形成《内部控制缺陷反馈表》（附件 5）制度执行情况报告，以此 作为新制度调整、修订的依据。
4.3.2 制度执行部门可根据实际制度执行情况，提出制度修订申请，并提交内控 管理部门审核。
4.3.3 公司正式颁发的制度，内控管理部门应每半年组织相关部门进行集中调研， 并根据情况及时组织修订。
4.3.4 根据公司战略发展需要而进行的组织调整，内控管理部门应及时组织相关 部门进行有针对性的制度修订。
4.4 废止
4.4.1 内控管理部门根据制度执行情况，对不再适用于公司管理的制度，经过与 相关执行部门 充分沟通 确认，提出制 度废止申 请，经批准后，废止 现行制 度。
4.4.2 如在完成修行或颁发新制度的同时，需废止原有相关规章制度的，需在《规 章制度审批会签单》中注明，随新规章制度一起会签；
5 附则
5.1 解释及修订
本制度由集团计划部负责解释、修订；
5.2 实施
本制度自颁发之日起实施。
附件 1 规章制度的分类缩写
部门名称
代码
部门名称
代码
投资部
TZ
市场部
SC
发展部
FZ
销售部
XS
融资部
RZ
招商部
ZS
招采部
ZC
人力资源部
RL
造价部
ZJ
行政部
XZ
产品部
CP
品牌部
PP
工程部
GC
计划部
JH
物业部
WY
信息部
XX
财务部
CW
法务部
FW
审计部
SJ
内控管理
NK
附件 2 一级制度格式范例
规章制
规章制度管理办法
编号：YD-ZD-NK001
版本：A/0
页码：第 8 页 共 11 页
规章制度管
规章制度管理办法
编号：YD-ZD-NK001
版本：A/0
页码：第 9 页 共 11 页
附件 3 二级流程及三级指引格式范例
规章制度
规章制度管理办法
编号：YD-ZD-NK001
版本：A/0
页码：第 10 页 共 11 页
附件 4 规章制度审批会签单
规章制度
规章制度管理办法
编号：YD-ZD-NK001
版本：A/0
页码：第 11 页 共 11 页
附件 5 内部控制缺陷反馈表